Je hoeft de kluis in Den Haag niet meer te kraken, want de eerste Prinsjesdag-plannen liggen al op straat. Tijd om te kijken wat dit betekent voor jouw geld. De plannen rondom box 3 in 2027 zorgen namelijk weer voor genoeg gespreksstof. Maar wat betekent al die ingewikkelde taal nu concreet voor jouw spaarrekening of beleggingen? We zetten de belangrijkste punten helder voor je op een rij.
De grootste verandering in 2027: wéér uitstel
Veel mensen hoopten dat in 2027 het nieuwe belastingstelsel in te gaan. In dat nieuwe systeem zou je alleen belasting betalen over de winst die je écht maakt. Het grootste nieuws uit de gelekte stukken? Dit nieuwe stelsel is opnieuw uitgesteld naar waarschijnlijk 2028 of later.
De verandering voor box 3 in 2027 is dus dat er wéér niks verandert aan de opzet. We blijven vastzitten aan het tijdelijke overbrugging stelsel. De Belastingdienst blijft dus werken met een vast, verondersteld rendement. Wel schroeft de overheid de tarieven en fictieve percentages in 2027 waarschijnlijk verder op.
Wat betekent dit voor jouw spaargeld?
Heb je een normale buffer op je spaarrekening staan? Dan verandert er voor jou eigenlijk heel weinig. Je betaalt namelijk pas belasting als je totale vermogen boven het heffingsvrije vermogen uitkomt (in 2026 was dit € 57.000 per persoon, of € 114.000 samen met een fiscale partner).
Pas als je boven die grens uitkomt, gaat de teller van de Belastingdienst lopen. Het belastingpercentage op spaargeld is gelukkig vrij mild. De overheid rekent met een geschat spaarrendement van ruim 1,2%. Met het belastingtarief betaal je onderaan de streep maar ongeveer 0,46% belasting over je belaste spaargeld. Boven de vrijstellingsgrens kost € 10.000 spaargeld je dus zo’n € 46 per jaar.
Wat zijn de beste beleggingsproducten voor box 3 in 2027?
Bij beleggingen verandert er wel veel in de portemonnee. De fiscus rekent bij aandelen, ETF’s en obligaties namelijk met een hoog vast rendement van meer dan 6%. Met het tarief van 36% betaal je jaarlijks ruim 2,16% belasting over de waarde van je beleggingen.
Beleggers kijken daarom naar slimmere opties voor hun box 3 in 2027. Groene beleggingen zijn erg populair, omdat je daar een extra vrijstelling en belastingkorting voor krijgt. Mensen met een groter vermogen kiezen er soms voor om hun geld in een bv te steken. Zo betalen ze alleen belasting over hun echte winst.
Hoe zit het met box 3 in 2027 en je eigen woning?
Over je eigen huis hoef je je binnen box 3 in 2027 gelukkig geen zorgen te maken. De woning waarin je zelf woont en de hypotheek die daarbij hoort, vallen namelijk gewoon in box 1 (werk en woning).
Je betaalt hier dus geen vermogensbelasting over. Pas wanneer je je huis verkoopt en de overwaarde op een normale spaarrekening zet, telt dat geld weer mee voor je vermogen in box 3.
En hoe zit het met een tweede woning in box 3 in 2027?
Voor een tweede woning in box 3 in 2027 verandert de druk flink. De Belastingdienst ziet een tweede huis of vakantiewoning als ‘overige bezitting’. Ook hiervoor geldt dat hoge fictieve rendement van ruim 6%.
Op een vakantiehuis met een WOZ-waarde van € 200.000 (boven je vrijstelling) tik je per jaar al snel zo’n € 4.300 tot € 4.600 aan belasting af. Ook als het pand leegstaat. Zijn jouw werkelijke inkomsten uit huur en waardestijging in 2027 veel lager? Dan moet je via de tegenbewijsregeling bezwaar maken bij de Belastingdienst.
Wat kun je nu al doen?
Blijf je netjes onder de vrijstelling? Dan hoef je nu helemaal niks te doen en spaar je gewoon lekker door. Heb je een groter vermogen, een tweede woning of flink wat beleggingen? Reken je eigen situatie dan alvast even goed door. Bepaalde schulden boven de schulden drempel mag je namelijk aftrekken van je totale vermogen. En ben je samen met een partner, verdeel het vermogen op de aangifte dan zo gunstig mogelijk tussen jullie tweeën!
Zo, nu ben je helemaal klaar voor Prinsjesdag. Laat die extravagante hoedjes en de koninklijke koets maar komen!
Disclaimer
In dit artikel worden affiliate links gebruikt. Hiervoor ontvangt One Broke Girl soms een vergoeding. Jij betaalt niets extra.
